关于漳平市2024年预算执行情况和

2025年预算草案的报告

—— 2024年12月26日在漳平市第十八届人民代表大会第四次会议上

漳平市财政局局长  陈龙裕

各位代表：

受市人民政府委托，现将漳平市2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市十八届人大四次会议审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，我市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，落实市十八届人大三次会议关于预算的决议，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，加强重点领域保障，促进经济运行在合理区间和社会大局稳定，预算执行情况总体良好。

（一）2024年预算收支情况

1．一般公共预算

2024年，全市一般公共预算总收入129000万元（预计数，下同），下降19.1%，完成调整预算99.8%。其中，地方一般公共预算收入90700万元，下降18.8%，完成调整预算99.8%。

2024年，全市一般公共预算总支出312008万元，增长6.2%，完成调整预算99.8%。其中，市本级一般公共预算支出219205万元，下降0.3%，完成调整预算99.9%。民生支出243019万元，占一般公共预算支出的77.9%。

2．政府性基金预算

2024年，全市政府性基金预算收入11802万元，下降46.4%，完成调整预算103.3%。全市政府性基金预算总支出47811万元，下降35.1%，完成调整预算99.6%。其中，市本级政府性基金预算支出45174万元，下降35.8%，完成调整预算99.6%。

3．社会保险基金预算

2024年，全市社会保险基金预算收入41040万元，增长3.5%，完成年初预算100%。全市社会保险基金预算支出39636万元，增长10.8%，完成年初预算103.7%。

4．国有资本经营预算

2024年，全市国有资本经营预算收入3318万元，完成调整预算100%。全市国有资本经营预算总支出32万元，完成调整预算100%。

以上数据在决算编制中还会有所变动，决算编成后再按规定报市人大常委会审批。

（二）2024年财政工作情况

按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《福建省预算审查监督条例》等规定，以及市人大预算决议和市人大常委会有关审议意见的要求，加强预算收支管理，持续保障和改善民生，提高风险防控能力，经济运行稳中有进。

1．做大做强财政“蛋糕”

（1）夯实税源基础。加强财税部门的沟通协作，加强对重点税源、遗漏税源、潜力税源的监管，突出抓好重点财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，着力提高税收收入占财政收入的比重。全市一般公共预算总收入税性比重为71.4%，地方一般公共预算收入税性比重为59.3%。

（2）全力向上争取资金。一是积极向上争取补助资金。抢抓党中央、国务院支持闽西革命老区高质量发展示范区建设和对口合作等重大机遇，成立政策项目策划工作专班，积极争取上级补助资金。2024年，全市共争取上级转移支付资金184926万元。二是积极争取地方政府债券资金。争取新增地方政府债券资金39581万元，有力支持教育、医疗、文化旅游、生态环保、市政和产业园区基础设施等重点领域项目建设。三是落实协作帮扶资金。落实厦门市集美区山海协作帮扶资金1200万元，用于市民文体中心、永福杜鹃花产业基础设施建设工程、闽台农业融合发展瑞都示范基地等重点项目建设。

（3）积极盘活闲置资产。建立健全资产盘活工作机制，全面排查摸清资产底数，谋划推进闲置国有资产盘活转让，鼓励将本单位符合规定条件的国有资产实行共享共用，确保国有资产保值增值。全市挂网拍卖闲置国有资产成交额5323万元。

2．扶持壮大实体经济

（1）财税联动惠企纾困。落实落细减税降费和惠企纾困政策，确保各项税费优惠政策和纾困措施精准直达经营主体。全年累计办理增值税留抵退税9469万元，兑现企业各类奖励补助资金11833万元。

（2）支持消费品以旧换新。全力推进汽车换“能”、家电换“智”、家装厨卫“焕新”工作，更好满足居民消费升级需求，不断提高居民生活品质。发放消费品以旧换新补贴资金1080万元，惠及消费者上万人。

（3）加大金融支持企业力度。全年成功发放民营中小微企业提质争效专项资金贷款31200万元，有效帮助民营企业降低融资成本，提振发展信心，推动民营经济提质增效。大力开展政府性融资担保工作，截至12月底，市属国有企业汇菁担保公司在保余额17965万元，在保余额放大倍数5.1倍。

3．持续增进社会民生福祉

（1）助推教育事业发展。教育支出72837万元，主要用于推动城乡义务教育均衡发展，改善学校办学条件,落实中小学校舍安全保障长效机制，义务教育薄弱环节改善与能力提升,城镇公办幼儿园结构优化与质量建设,巩固教育教学质量，推进我市教育强市发展。

（2）完善社会保障体系。社会保障和就业支出38159万元，主要用于保障机关事业单位退休人员基本养老金待遇的发放和城乡居民基本养老保险金待遇的领取，落实各项就业创业政策、失业保险援企稳岗政策和孤儿基本生活最低养育标准自然增长机制，保障城乡低保、特困供养、孤儿和事实无人抚养儿童及流浪乞讨人员等特殊群体的基本生活。

（3）提高医疗保障水平。卫生健康支出10028万元，主要用于加强医疗服务与保障能力提升，推进公立医院高质量发展，全市14类56项免费基本公共卫生服务项目，优化乡村医疗卫生资源统筹和布局，筑牢基层医疗卫生服务网底。

（4）深化平安漳平建设。公共安全支出13211万元，主要用于社会治安综合治理、矛盾纠纷排查化解、综治中心规范化建设、反诈防骗、未成年人犯罪预防和教育矫治、常态化开展扫黑除恶斗争，全面提高“平安三率”水平，提升社会治理效能。

（5）加强生态文明建设。拨付生态环保资金22634万元，主要用于加大水、大气、土壤等领域生态环境治理，加快推进城区污水直排、混排问题整治，促进绿色低碳发展；全力推进山水林田湖草沙一体化保护和修复工程实施，漳平市生态脆弱区域修复及森林保护能力建设项目入选全国山水工程第二批典型案例。

（6）全面推进乡村振兴。拨付乡村振兴资金38365万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农村人居环境整治，打造产业振兴示范村、产业强镇，推进高标准农田建设，保护耕地地力和提升粮食生产能力，落实农机购置补贴政策，开展农业保险，有效推进乡村全面振兴。

4．防范化解财政金融风险

（1）筑牢兜实“三保”底线。认真落实“三保”保障主体责任，统筹财政资金优先安排用于“三保”支出。 “三保”支出127831万元，其中，保基本民生支出39975万元，保工资支出84091万元，保运转支出3765万元。

（2）防范化解债务风险。以严控增量、逐步消化存量、防范政府债务风险为重点，强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、管、还”相统一的政府举债融资机制。用足用活政府债券置换政策，积极争取再融资债券资金，有效缓解我市偿债压力。

（3）防范化解金融风险。加大不良贷款的清收和处置力度，全力化解存量风险，全市银行业共处置不良贷款25000万元。开展打击非法集资专项行动，全面排查金融风险点，严厉打击违法犯罪，确保金融市场安全稳定。

5．全面提升财政治理效能

（1）加强财政监督管理。开展财政基础管理工作专项整治行动，全面排查财政基础管理工作中的风险隐患和薄弱环节，有效保障财政资金运行安全。开展特别国债资金项目绩效监控工作和增发国债资金现场核证工作，压实预算执行主体责任，加强项目管理，推动项目落地见效。印发《漳平市行政机关会议费管理办法》和《漳平市行政机关培训费管理办法》,加强会议费和培训费管理，促进财务管理的制度化、规范化。

（2）依法履行法定职能。认真落实市人大及其常委会有关预算草案、预算调整方案和上半年预算执行情况等决议和审议意见。不断提升服务人大代表、政协委员水平，全年办理人大代表建议1件，政协委员提案1件。强化审计整改力度，全面落实整改同级审发现的问题，提高全市财政综合管理水平。印发《漳平市财政局2024年普法依法治理工作计划》，全面落实“谁执法谁普法”责任制，提升财政依法办事服务效能。

（3）提升投资评审质效。认真履行政府投资评审职责，积极创新投资评审工作理念，促进政府投资工程项目降本增效，推进政府投融资项目预结算审核工作再上新台阶。全市累计办结预结算评审项目392个，送审金额137021万元，审定金额128396万元，节约资金8625万元，核减率6.3%。

（4）持续深化国资国企改革。印发《漳平市行政事业单位国有资产出租管理办法》和《漳平市市属国有企业资产租赁管理办法》，加强国有资产的出租管理，提高资产经营效益。印发《漳平市市属国有企业改革实施方案》，制定市属国有企业“三定”方案、“三重一大”决策制度、负责人经营业绩考核办法等系列管理制度，组建国投集团和文旅集团，组织开展市属国有企业领导班子成员选聘工作，不断增强企业发展活力。

2024年，我市财政运行总体平稳有序，这是市委坚强领导的结果，是市人大、市政协及各位代表、委员监督指导、大力支持以及各乡镇（街道）、部门、社会各界协同奋进的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行面临一些困难和问题，主要表现在：税收收入出现负增长、政府性基金收入减少，可用财力不足；“三保”、债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾非常突出。我们将高度重视这些问题，积极采取有效措施加以解决，也恳请各位代表和委员一如既往关心和支持财政工作。

二、2025年预算草案

2025年的预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，严控一般性支出，兜牢“三保”底线，强化预算约束和绩效管理，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家漳平篇章提供坚实的财力保障。结合我市经济社会发展目标，按照“量入为出、收支平衡，统筹兼顾、突出重点，厉行节约、优化支出”的原则，科学编制2025年预算。

（一）2025年预算安排情况

1．一般公共预算

2025年，一般公共预算总收入安排132900万元，增长3%。其中，地方一般公共预算收入安排93400万元，增长3%。全市一般公共预算总支出安排286028万元，其中，市本级一般公共预算支出安排193599万元。“三保”支出安排137869万元，其中，保基本民生支出45851万元，保工资支出89690万元，保运转支出2328万元。

2．政府性基金预算

2025年，政府性基金预算收入安排48631万元。政府性基金预算总支出安排64441万元，其中，市本级政府性基金预算支出安排57707万元。

3．社会保险基金预算

2025年，市本级统筹社会保险基金预算收入安排45650万元，社会保险基金预算支出安排42694万元，当年结余2956万元。

4．国有资本经营预算

2025年，国有资本经营预算收入安排265万元。国有资本经营预算总支出安排302万元，其中，市本级国有资本经营预算支出安排265万元。

（二）2025年财政工作重点

1．加大组织收入力度，提高地方可用财力。加强财税部门协作，强化涉税信息共享，大力推进税源建设。深入挖掘非税收入增收潜力，打好闲置资产盘活“组合拳”，有效盘活闲置国有资产，提高资产使用效率。紧盯国家政策导向和资金投向，强化项目储备，争取更多项目进入国家、省和龙岩市项目“盘子”，积极争取政策、项目和资金支持。

2．加强财政资源统筹，提高资金使用效益。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加大当年预算和结转资金的统筹力度，增强财政服务全市经济社会发展能力。加强市本级预算资金和上级补助资金的统筹，上级切块下达资金与市本级同领域专项资金相结合，一并研究预算安排和资金使用。强化财政存量资金管理力度，全力盘活财政存量资金，加快资金周转速度，避免存量资金闲置和沉淀。

3．优化财政支出结构，保障重点领域支出。坚持党政机关习惯过紧日子的要求，优化财政资金配置，强化预算约束，持续压减非刚性、非重点、非急需支出，严控“三公”经费支出，腾出资金保基本民生、保工资、保运转和重点领域支出。管好用好直达资金，加快资金使用进度，确保资金直达基层、直接惠企利民。

4．统筹推进财税体制改革，提高财政管理水平。积极运用零基预算理念编制预算，逐步构建“破基数、促统筹、保重点、提绩效”的资金安排机制。抓实预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。完善预算公开和监督制度，增强财政信息透明度，推动预算公开提质增效。提高面向中小企业政府采购份额，降低中小企业履约保证金，鼓励采购单位向中小企业预付款。持续深化国企改革提升行动，完善现代企业制度,推动国有资本和国有企业做强做优做大，提高国有企业的核心竞争力。

5．强化地方政府债务管理，牢牢守住风险底线。坚持统筹发展和安全，加强地方政府债务管理，更好发挥债券资金促进经济社会发展的积极作用。认真落实一揽子化债方案，稳妥化解隐形债务存量，坚决遏制新增隐形债务的风险。

各位代表，做好明年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见建议，克难奋进、开拓创新，在新时代财政改革发展工作中展现新气象新作为，为聚力打造闽西南开放包容的活力城市，谱写中国式现代化漳平而努力奋斗。

附件：1．2024年一般公共预算收入情况表

2．2024年一般公共预算支出情况表

3．2024年政府性基金预算收支情况表

4．2024年社会保险基金预算收支情况表

5．2024年国有资本经营预算收支情况表

6．2025年一般公共预算收入预算表

7．2025年一般公共预算支出预算表

8．2025年本级一般公共预算支出预算表

9．2025年本级一般公共预算支出经济分类情况表

10．2025年本级一般公共预算基本支出经济分类情况表

11．2025年政府性基金收入预算表

12．2025年政府性基金支出预算表

13．2025年本级社会保险基金收入预算表

14．2025年本级社会保险基金支出预算表

15．2025年国有资本经营收入预算表

16．2025年国有资本经营支出预算表

附件1

2024年一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件2

2024年一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

2024年政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件4

2024年社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

附件5

2024年国有资本经营预算收支情况表

单位：万元