关于2023年决算（草案）

和2024年上半年预算执行情况的报告

市人大常委会：

现将2023年决算（草案）和2024年上半年预算执行情况向市人大常委会报告，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

2023年，全市上下坚持习近平新时代中国特色社会主义思想指导，全面贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、龙岩市委市政府工作要求，坚持稳中求进工作总基调，实施“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，加力提效实施积极的财政政策，优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，财政运行总体平稳。

（一）2023年一般公共预算决算情况

2023年，全市一般公共预算总收入159453万元，完成调整预算161000万元的99%，比上年增收23089万元，增长16.9%。其中，地方一般公共预算收入111637万元，完成调整预算113800万元的98.1%，比上年增收5735万元，增长5.4%。中央级收入47816万元，完成调整预算47200万元的101.3%，比上年增收17354万元，增长57%。全市一般公共预算总支出293683万元，完成调整预算298587万元的98.4%，比上年增支29293万元，增长11.1%。其中，市本级一般公共预算支出219951万元，完成调整预算217302万元的101.2%，比上年增支12689万元，增长6.1%。

2023年，全市地方级收入111637万元，上级补助收入230913万元（返还性收入5787万元、一般性转移支付收入172910万元、专项转移支付收入52216万元），上年结余收入68835万元，调入资金3209万元，债务转贷收入43370万元，动用预算稳定调节基金1422万元，收入合计459386万元。

2023年，全市一般公共预算总支出293683万元，上解上级支出14824万元，调出资金7273万元，债务还本支出29540万元，安排预算稳定调节基金1541万元，年终结余112525万元，结转下年支出112525万元，当年收支平衡。

2023年，全市一般公共预算收支决算分项情况：

1．2023年一般公共预算收入情况

(1)地方级收入111637万元，完成调整预算113800万元的98.1%，比上年增收5735万元，增长5.4%。其中，税收收入66709万元，完成调整预算68800万元的97%，比上年增收19536万元，增长41.4%；非税收入44928万元，完成调整预算45000万元的99.8%，比上年减收13801万元，下降23.5%。

(2)中央级收入47816万元，完成调整预算47200万元的101.3%，比上年增收17354万元，增长57%。

2．2023年一般公共预算支出情况

2023年，全市一般公共预算总支出293683万元，其中：市本级一般公共预算支出219951万元，专款支出73732万元。

(1)一般公共服务支出29581万元，完成调整预算28702万元的103.1%，其中，市本级支出28781万元，完成调整预算27553万元的104.5%。

(2)国防支出85万元，完成调整预算109万元的78%，全部为专款支出。

(3)公共安全支出11482万元，完成调整预算11601万元的99%，其中，市本级支出11270万元，完成调整预算11331万元的99.5%。

(4)教育支出70957万元，完成调整预算73644万元的96.4%，其中，市本级支出69037万元，完成调整预算70268万元的98.2%。

(5)科学技术支出3825万元，完成调整预算4005万元的95.5%，其中，市本级支出3435万元，完成调整预算3457万元的99.4%。

(6)文化旅游体育与传媒支出5654万元，完成调整预算6231万元的90.7%，其中，市本级支出5067万元，完成调整预算4797万元的105.6%。

(7)社会保障和就业支出32136万元，完成调整预算31337万元的102.5%，其中，市本级支出30251万元，完成调整预算28714万元的105.4%。

(8)卫生健康支出15619万元，完成调整预算16381万元的95.3%，其中，市本级支出13289万元，完成调整预算12778万元的104%。

(9)节能环保支出9510万元，完成调整预算11003万元的86.4%，其中，市本级支出2778万元，完成调整预算3753万元的74%。

(10)城乡社区支出16731万元，完成调整预算17630万元的94.9%，其中，市本级支出13571万元，完成调整预算13007万元的104.3%。

(11)农林水支出39971万元，完成调整预算44223万元的90.4%，其中，市本级支出19084万元，完成调整预算18131万元的105.3%。

(12)交通运输支出10774万元，完成调整预算11191万元的96.3%，其中，市本级支出6214万元，完成调整预算6143万元的101.2%。

(13)资源勘探工业信息等支出3408万元，完成调整预算2127万元的160.2%，其中，市本级支出477万元，完成调整预算475万元的100.4%。

(14)商业服务业等支出2138万元，完成调整预算1761万元的121.4%，其中，市本级支出603万元，完成调整预算620万元的97.3%。

(15)金融支出85万元，完成调整预算85万元的100%，全部为专款支出。

(16)自然资源海洋气象等支出26147万元，完成调整预算21914万元的119.3%，其中，市本级支出2345万元，完成调整预算2359万元的99.4%。

(17)住房保障支出4260万元，完成调整预算4857万元的87.7%，其中，市本级支出3334万元，完成调整预算3342万元的99.8%。

(18)粮油物资储备支出1251万元，完成调整预算1286万元的97.3%，其中，市本级支出1229万元，完成调整预算1242万元的99%。

(19)灾害防治及应急管理支出2436万元，完成调整预算2447万元的99.6%，其中，市本级支出1679万元，完成调整预算1695万元的99.1%。

(20)其他支出580万元，完成调整预算869万元的66.7%，其中，市本级支出454万元，完成调整预算453万元的100.2%。

(21)债务付息支出7013万元，完成调整预算7144万元的98.2%，全部为市本级支出。

(22)债务发行费用支出40万元，完成调整预算40万元的100%，全部为市本级支出。

（二）2023年政府性基金预算决算情况

2023年，全市政府性基金预算收入22007万元，完成调整预算21418万元的102.8％，比上年减收12519万元，下降36.3%。政府性基金预算总支出73614万元，完成调整预算95490万元的77.1%，比上年减支31183万元，下降29.8%。其中，市本级政府性基金预算支出70410万元，完成调整预算86730万元的81.2%，比上年减支32024万元，下降31.3%。

2023年，全市政府性基金预算收入22007万元，上级补助收入6277万元，上年结余收入9537万元，调入资金7383万元，债务转贷收入76172万元，收入合计121376万元。

2023年，全市政府性基金预算总支出73614万元，上解上级支出104万元，债务还本支出23800万元，调出资金630万元，年终结余23228万元，当年收支平衡。

（三）2023年社会保险基金预算决算情况

2023年，市本级社会保险基金预算收入39646万元，完成年初预算38010万元的104.3%。市本级社会保险基金预算支出35758万元，完成年初预算34576万元的103.4%。本年收支结余3888万元，年末滚存结余31542万元。

（四）2023年国有资本经营预算决算情况

2023年，全市国有资本经营预算收入500万元，完成调整预算500万元的100%。国有资本经营预算总支出558万元，完成调整预算590万元的94.6%。其中，市本级国有资本经营预算支出500万元，完成调整预算500万元的100%。

2023年，全市国有资本经营预算收入500万元，上级补助收入32万元，上年结余收入58万元，收入合计590万元。

2023年，全市国有资本经营预算总支出558万元，年终结余32万元，结转下年支出32万元，当年收支平衡。

（五）2023年地方政府债务情况

1．2023年新增发行政府债券情况。2023年我市新增政府债券71593万元，其中，一般债券13893万元，主要安排用于市政建设3503万元、教育3600万元、四馆一中心3200万元、其他3590万元；专项债券57700万元，原安排用于市政建设6000万元、医疗卫生3000万元、粮食仓储物流设施建设1000万元、园区基础设施建设47700万元。截至2023年9月中旬财政已安排拨付用于市政建设1517万元，医疗卫生1237万元，粮食仓储物流设施建设346万元，园区基础设施建设11873万元。为切实加快新增专项债券资金使用进度，进一步提高债券资金使用效益，根据财政部特殊调整政策，经

省政府研究同意，省财政厅批复同意（闽财债管便函〔2023〕26号）我市对沉淀专项债券资金42727万元进行调整用于存量政府投资收尾项目。

2．2023年政府债券还本付息情况。2023年，全市政府债券还本付息71474万元，其中，本金53277万元（通过再融资债券偿还47949万元），利息18197万元。

3．2023年政府债务限额余额情况。截至2023年末，全市政府债务余额585448万元（一般债务216593万元，专项债务368855万元），比上年增加66012万元，债务余额严格控制在省财政厅核定的限额598865万元内。

（六）重点项目绩效情况

扎实推进全面实施预算绩效管理各项工作，对2023年度安排实施的支持企业发展专项补助资金—分段补助，污水管网管理站运行费用，公交车更新车辆补助资金，漳平市东湖路道路及污水改造工程，水稻、烟叶、小三农、育肥猪能繁母猪保险和渔业互助保险费补贴等5个重点项目开展财政评价，评价资金4939万元。其中，等级为优的4项，良的1项。评价结果已向市人大报告并对社会公开。

二、2024年上半年预算执行情况

（一）上半年预算执行情况

1．上半年一般公共预算执行情况

上半年，全市一般公共预算总收入74915万元，完成年初预算（增长6%）169000万元的44.3%，比上年同期减收14031万元，下降15.8%。其中，地方级收入53848万元，完成年初预算（增长6%）118300万元的45.5%，比上年同期减收9712万元，下降15.3%；中央级收入21067万元，完成年初预算50700万元的41.6%，比上年同期减收4319万元，下降17%。

上半年，全市一般公共预算总支出141757万元，完成年初预算314097万元的45.1%，比上年同期减支21153万元，下降13%。其中，市本级一般公共预算支出119414万元，完成年初预算227672万元的52.5%，比上年同期减支10919万元，下降8.4%。

2．上半年政府性基金预算执行情况

上半年，全市政府性基金预算收入-425万元（主要是从土地出让收益中提取教育资金收入2660万元），完成年初预算32870万元的-1.3%，比上年同期减收9600万元，下降104.6%。政府性基金预算总支出8730万元，完成年初预算56026万元的15.6%，比上年同期减支13014万元，下降59.9%。其中，市本级政府性基金预算支出7498万元，完成年初预算55926万元的13.4%，比上年同期减支12778万元，下降63%。

3．上半年社会保险基金预算执行情况

上半年，市本级社会保险基金预算收入20144万元，完成年初预算41048万元的49.1%，比上年同期增收1465万元，增长7.8%。市本级社会保险基金预算支出18973万元，完成年初预算38211万元的49.7%，比上年同期增支1858万元，增长9.8%。

4．上半年国有资本经营预算执行情况

上半年，全市国有资本经营预算收入58万元，完成年初预算260万元的22.3%。全市国有资本经营预算支出5万元，完成年初预算260万元的1.9%。

5．2024年上半年政府债务情况

(1)上半年新增政府债券发行情况。上半年，省财政厅下达我市2024年新增地方政府专项债券5001万元。

(2)上半年政府债券还本付息情况。截至6月末，全市政府债券累计还本付息9058万元，其中，本金5082万元（全部通过再融资债券偿还5082万元），利息3976万元。

(3)上半年政府债务余额和限额基本情况。截至6月末，全市政府债务余额590415万元（一般债务216559万元，专项债务373856万元），债务余额严格控制在省财政厅核定的限额603866万元内。

(4)上半年新增地方政府债券资金支出情况。截至6月末，省财政厅已下达我市2024年新增地方政府专项债券资金5001万元，财政部门支出452万元，占下达额度的9%；项目单位使用452万元，实际支出进度100%，总体支出进度9%。

（二）上半年预算执行的主要特点

1．税收收入出现下降。因宏观经济下行、房地产行业不景气等因素，加之去年缓缴入库大基数影响，上半年，三个产业税收均出现下降，分别为-36.3%、-10.7%、-26.3%。

2．优先保障“三保”支出。始终把保障“三保”支出放在首位，足额保障“三保”支出，应支尽支。上半年，全市“三保”支出62378万元，其中，保工资42495万元，保运转1899万元，保基本民生17984万元。加大基层保障支持力度，上半年，全市安排基层村（社区）人员及运转经费2268万元，其中，村人员及运转经费1056万元，社区人员及运转经费1212万元。

（三）上半年财政主要工作

1．大力培植新财源。加强与税务部门的密切联系，构建税费信息共享机制，聚焦收入目标，突出抓好重点财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，深入挖掘重点税源、遗漏税源、潜力税源，提高税收收入占财政收入比重。

2．全力推进向上争取资金工作。用足用活国务院新时代支持打造闽西革命老区高质量发展示范区的政策机遇，打好“老区牌”“苏区牌”，主动担当作为，争取更多政策资金支持。上半年，全市共争取上级转移支付资金158727万元，增长4.3%；争取新增地方政府债券资金5001万元，保障重点领域和重点项目资金需求。

3．有效提升预结算评审效能。充分发挥财政评审职能作用，规范财政投资行为，提高财政资金使用效益。上半年，共完成预结算评审项目233个，送审金额104001万元，审定金额97108万元，节约资金6893万元，核减率6.6%。

4．持续增进民生福祉。聚焦群众“急难愁盼”，着力解决群众最关心的问题，加力民生托底保障，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。上半年，全市民生支出117115万元，占一般公共预算总支出的82.6%。

5．支持实体经济发展。大力开展政府性融资担保工作，充分发挥政府性融资担保机构助力小微企业和乡村振兴发展的融资增信作用。截至6月末，市属国有企业汇菁担保公司在保余额18051万元，在保余额放大倍数5倍。持续优化营商环境，抓好惠企政策落地生效，推动中小企业高质量发展。上半年，全市兑现企业各类奖励补助资金6621万元。

（四）存在问题和困难

当前，我市房地产经济不景气，传统产业升级仍在持续，新增长点培育成效有待提升，财政收入增长承压；“三保”、

债务还本付息等重点领域刚性支出需求持续增大，财政收支仍处于“紧平衡”状态。

三、2024年下半年财政主要工作计划

（一）全力抓好组织收入，提高地方可用财力

紧紧围绕市人大年初收入预期目标，压实各部门、各领域收入征管主体责任，统筹抓好收入组织工作，推动目标任务按序时推进，做到“以月保季，以季保年”。强化对全市财政收入的分析和预判，及时研究增收对策措施。加大闲置国有资产盘活处置力度，提高国有资产使用效益。

（二）强化政策信息收集，加快项目谋划储备

加强中央、省、龙岩市政策的信息收集，密切跟踪政策动态和项目资金动向，主动向上对接，找准上级政策与漳平市的结合点，积极做好政策性资金项目储备争取，最大限度争取上级资金支持，助力我市经济高质量发展。

（三）推进财政资金统筹，兜牢兜实“三保”底线

从严从紧编制部门预算，细化人员定额标准，严控财政供养人员，严禁违规发放津补贴。继续压缩“三公”经费和行政运行成本，严格控制项目建设，做好各类资金的统筹安排。加强对财政库款运行的监测和统计分析，及时掌握财政库款的流入、流出和余额变动情况，按时足额保障“三保”专户库款调入，坚持“三保”支出优先拨付顺序。

（四）加强政府债务管理，提升防范化解风险能力

按照“借、用、管、还”相统一的政府债务管理机制，压紧压实部门和市属国有企业的化债和风险管控主体责任。通过培植新财源、盘活闲置国有资产、借新还旧等方式，千方百计筹措资金，形成化债防险强大合力，确保隐性债务化解管理规范、风险可控，避免新增隐性债务。

附件：1．2023年全市一般公共预算收入情况表

2．2023年全市一般公共预算支出情况表

3．2023年全市政府性基金预算收支情况表

4．2023年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2023年全市国有资本经营预算收支情况表

6．2024年1-6月全市一般公共预算收入情况表

7．2024年1-6月全市一般公共预算支出情况表

8．2024年1-6月全市政府性基金预算收支情况表

9．2024年1-6月全市社会保险基金预算收支情况表

10．2024年1-6月全市国有资本经营预算收支情况表

漳平市人民政府       

2024年7月24日       

（此件主动公开）

附件1

2023年全市一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件2

2023年全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

2023年全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件4

2023年全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

附件5

2023年全市国有资本经营预算收支情况表

单位：万元

附件6

2024年1-6月全市一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件7

2024年1-6月全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件8

2024年1-6月全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元