关于2022年预算调整方案（草案）的说明

——2022年11月21日在市十八届人大常委会第七次会议上

漳平市财政局局长  陈龙裕

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我就提请市人大常委会审议的《漳平市2022年预算调整方案（草案）》的议案说明如下：

一、一般公共预算收入预计完成情况

市十八届人大一次会议于2021年12月23日召开，2021年一般公共预算总收入决算数164538万元，地方一般公共预算收入决算数103448万元。2022年一般公共预算总收入年初预算176878万元，增长7.5%，其中，地方一般公共预算收入年初预算111724万元，增长8%。现将一般公共预算总收入调整预算为140200万元，下降14.8%，其中，地方一般公共预算收入调整预算为108100万元，增长4.5%。

剔除留抵退税因素，2022年预计一般公共预算总收入190600万元，增长13.3%，其中，地方一般公共预算收入133300万元，增长26.6%。

今年以来，我市积极应对新冠肺炎疫情及相关税费优惠政策、减税降费政策的影响，强化组织收入，突出新增长点企业培育，涵养新增税源，促进财政收入实现平稳增长。

财政收入的主要增减收因素：

减收方面，一是持续推进新的组合式税费支持政策，全力以赴确保退税减税降费，1-10月累计办理留抵退税46916万元、新增减税降费4904万元、制造业中小微企业缓缴税费4850万元。二是受房地产市场行情低迷影响，房产交易量及土拍减少，1-10月房地产业入库税收17389万元，同比减收5251万元，下降23.2%。

增收方面，一是抓好重点税源企业，做好47家财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，逐项排查税源，挖掘增收潜力，力争新增长点企业多做贡献，如远安贸易有限公司1-10月完成6208万元，同比增收4358万元，增长235.6%。二是强化国有资产监管，加大闲置国有资产的盘活力度，按照先易后难、分批推进、分级处置的原则，成熟一处，处置一处。1-10月，国有资源（资产）有偿使用收入27949万元，同比增收20171万元，增长259.3%。

二、一般公共预算支出调整原因

（一）新增债务限额安排引起财力变化，需要相应调整支出预算

按照《预算法》要求，地方政府债券收支应纳入预算管理，应对预算作相应调整。2022年，省财政厅下达我市地方政府一般债券资金14440万元，主要用于教育学校、城乡道路等项目建设支出。

（二）支出政策调整及实际执行情况变化，需要相应调整支出预算

一是重点保障疫情防控经费。增加疫情防控支出636万元，重点支持疫情防控物资设备采购、应急物资保障体系建设、

常态化疫情防控等项目支出。二是落实助企纾困政策。增加减税降费、兑现惠企政策等支出1945万元。三是兜牢“三保”底线。新增“保工资”支出16774万元，其中，增人增资支出5341万元，津补贴改革支出11433万元。新增“保运转”、“保基本民生”支出11442万元，主要是拨付漳平市光明矿业有限公司提前终止合同补偿、支付履约保证金及市矿产工业公司解聘人员等工作费用4426万元；芦芝镇基础设施补助经费1210万元；福建万荣房地产开发有限公司补偿款1140万元；富山开发公司代垫基础设施建设资金500万元；贫困乡镇村集体经济扶持资金418万元；部门工作经费1226万元等。

2022年，预计我市地方一般公共预算收入完成108100万元，加返还性收入5787万元，加一般性转移支付收入99256万元，加调入资金11177万元，加动用预算稳定调节基金8782万元，加地方政府一般债券转贷收入14440万元，减上解支出14055万元，减调出至政府性基金预算专项用于其他地方自行试点项目收益专项债券付息及发行费用支出5256万元，减债务还本支出5510万元，可用财力222721万元，相应安排市本级一般公共预算支出222721万元，收支相抵，预算平衡。

三、一般公共预算支出调整建议

调整后，2022年一般公共预算总支出由市十八届人大一次会议审查通过的264931万元调整为294382万元，调增29451万元，其中，市本级一般公共预算支出203509万元调整为222721万元，调增19212万元。

（一）调整增加的支出科目

1．一般公共服务总支出年初预算32459万元，调增3554万元，调整为36013万元。其中：市本级支出年初预算31685万元，调增3869万元，调整为35554万元。

2．公共安全总支出年初预算12498万元，调增1792万元，调整为14290万元。其中：市本级支出年初预算12308万元，调增1641万元，调整为13949万元。

3．教育总支出年初预算59140万元，调增7009万元，调整为66149万元。其中：市本级支出年初预算57669万元，调增6910万元，调整为64579万元。

4．科学技术总支出年初预算6443万元，调增1487万元，调整为7930万元。其中：市本级支出年初预算5743万元，调增880万元，调整为6623万元。

5．文化旅游体育与传媒总支出年初预算2919万元，调增797万元，调整为3716万元。其中：市本级支出年初预算2090万元，调增163万元，调整为2253万元。

6．社会保障和就业总支出年初预算34954万元，调增7751万元，调整为42705万元。其中：市本级支出年初预算33228万元，调增4783万元，调整为38011万元。

7．卫生健康总支出年初预算11121万元，调增2293万元，调整为13414万元。其中：市本级支出年初预算9269万元，调增2693万元，调整为11962万元。

8．城乡社区总支出年初预算4972万元，调增7292万元，调整为12264万元。其中：市本级支出年初预算4382万元，调增5695万元，调整为10077万元。

9．农林水总支出年初预算17583万元，调增27920万元，调整为45503万元。其中：市本级支出年初预算13463万元，调增448万元，调整为13911万元。

10．资源勘探工业信息等总支出年初预算1090万元，调增2604万元，调整为3694万元。其中：市本级支出年初预算

0万元，调增19万元，调整为19万元。

11．商业服务业等总支出年初预算820万元，调增3019万元，调整为3839万元。其中：市本级支出年初预算820万元，调增84万元，调整为904万元。

12．金融总支出年初预算0万元，调增234万元，调整为234万元。其中：市本级支出年初预算0万元，调增0万元，调整为0万元。

13．灾害防治及应急管理总支出年初预算1765万元，调增1371万元，调整为3136万元。其中：市本级支出年初预算1728万元，调增381万元，调整为2109万元。

14．债务付息总支出年初预算6721万元，调增36万元，调整为6757万元。其中：市本级支出年初预算6721万元，调增36万元，调整为6757万元。

（二）调整减少的支出科目

1．节能环保总支出年初预算10904万元，调减1331万元，调整为9573万元。其中：市本级支出年初预算5968万元，调减1771万元，调整为4197万元。

2．交通运输总支出年初预算10663万元，调减5075万元，调整为5588万元。其中：市本级支出年初预算5740万元，调减1990万元，调整为3750万元。

3．自然资源海洋气象等总支出年初预算38050万元，调减24921万元，调整为13129万元，其中：市本级支出年初预算1764万元，调增1455万元，调整为3219万元。

4．住房保障总支出年初预算8014万元，调减2985万元，调整为5029万元，其中：市本级支出年初预算6246万元，调减2685万元，调整为3561万元。

5．粮油物资储备总支出年初预算678万元，调减119万元，调整为559万元。其中：市本级支出年初预算678万元，调减172万元，调整为506万元。

6．预备费支出年初预算3000万元分解至相关科目。

7．其他总支出年初预算1057万元，调减225万元，调整为832万元。其中：市本级支出年初预算927万元，调减175万元，调整为752万元。

8．债务发行费用总支出年初预算80万元，调减52万元，调整为28万元。其中：市本级支出年初预算80万元，调减52万元，调整为28万元。

四、政府性基金预算收支调整建议

（一）收入调整

2022年政府性基金预算收入年初预算78600万元，调整预算为35070万元，调减43530万元。主要是国有土地使用权出让收入年初预算76000万元，调整预算为33000万元，调减43000万元。

（二）支出调整

按照《预算法》要求，地方政府债券收支应纳入预算管理，应对预算作相应调整。2022年，省财政厅下达我市地方政府专项债券资金68724万元，主要用于教育学校、产业园区基础设施、医疗卫生服务等项目建设支出。

2022年，预计我市政府性基金预算收入完成35070万元，加调入资金5366万元，加地方政府专项债券转贷收入68724万元，可用财力109160万元，相应安排市本级政府性基金预算支出109160万元，收支相抵，预算平衡。

调整后，2022年政府性基金预算总支出由市十八届人大一次会议审查通过的71100万元调整为113360万元，调增42260万元，其中，市本级政府性基金预算支出67600万元调整为109160万元，调增41560万元。

2022年市本级政府性基金预算支出调整主要是调增地方政府专项债券资金68724万元；调减土地收储成本资金8809万元，土地整治资金3811万元，南三龙铁路建设、运营补贴及贷款还本付息资金4248万元，新桥镇东坑尾至联六线（溪口村）公路和外环西路工程等资金1136万元，地方政府专项债券利息4695万元，国开行贷款本金6098万元，市医院贷款贴息及建设补助500万元，工业园区企业基础设施建设资金2403万元，市政维护项目资金440万元等。

五、社会保险基金预算收支调整建议

（一）收入调整

2022年社会保险基金预算收入年初预算34471万元，调整预算为34283万元，调减188万元。主要是调增城乡居民基本养老保险基金收入187万元；调减机关事业单位基本养老保险基金收入375万元。

（二）支出调整

2022年市本级社会保险基金预算支出年初预算32829万元，调整预算为31263万元，调减1566万元。主要是调增城乡居民基本养老保险基金支出49万元；调减机关事业单位基本养老保险基金支出1615万元。

六、国有资本经营预算收支调整建议

（一）收入调整

2022年国有资本经营预算收入年初预算400万元，调整预算为31944万元，调增31544万元。主要是产权转让收入年初预算0万元，调整预算为31500万元，调增31500万元。

（二）支出调整

2022年，预计我市国有资本经营预算收入完成31944万元，减调出资金11177万元，可用财力20767万元，相应安排市本级国有资本经营预算支出20767万元，收支相抵，预算平衡。

调整后，2022年国有资本经营预算总支出由市十八届人大一次会议审查通过的0万元调整为20786万元，调增20786万元，其中市本级国有资本经营预算支出0万元，调整为20767万元，调增20767万元。

七、其他事项说明

（一）盘活存量资金情况

2022年1-10月，市财政共收回历史挂账资金2250万元，清理收回部门存量资金和财政专户存量资金9382万元，统筹安排财政存量资金支出6752万元，主要用于农业综合开发项目资金487万元，漳平红狮矿山生态皮带长廊项目资金1133万元，水利项目资金1774万元，林业项目资金440万元，自然灾害风险普查经费200万元，高层次人才购房补助资金144万元，县级高速公路资本金利息365万元，农村公路养护补助经费1000万元，辅警员经费350万元等。

（二）再融资债券收支情况

2022年，省财政厅下达我市再融资一般债券收入10302万元，全部用于归还我市到期一般债务本金10302万元。

（三）政府债务限额管理情况

省财政厅核定我市2022年新增债务限额574247万元，其中新增一般债务限额226282万元，新增专项债务限额347965万元。截止10月底，我市政府债务余额520926万元，其中一般债务余额204443万元、专项债务余额316483万元。

附件：1．2022年全市一般公共预算收入情况表

　　　2．2022年全市一般公共预算支出情况表

　　　3．2022年全市政府性基金预算收支情况表

4．2022年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2022年全市国有资本经营预算收支情况表

附件1

2022年全市一般公共预算收入情况表

单位：万元 

附件2

2022年全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

2022年全市政府性基金预算收支情况表

 单位：万元

附件4

2022年全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

附件5

2022年全市国有资本经营预算收支情况表

单位：万元