漳平市人民政府

关于2024年决算（草案）和

2025年上半年预算执行情况的报告

市人大常委会：

现将2024年决算（草案）和2025年上半年预算执行情况向市人大常委会报告，请予审议。

一、2024年财政收支决算情况

2024年，我市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、

三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，优化财政支出结构，加强重点领域保障，财政运行总体平稳。

（一）2024年一般公共预算决算情况

2024年，全市一般公共预算总收入131,070万元，完成调整预算129,300万元的101.4%，比上年减收28,383万元，下降17.8%。其中，地方一般公共预算收入92,807万元，完成调整预算90,900万元的102.1%，比上年减收18,830万元，下降16.9%。中央级收入38,263万元，完成调整预算38,400万元的99.6%，比上年减收9,553万元，下降20%。全市一般公共预算总支出313,146万元，完成调整预算312,653万元的100.2%，比上年增支19,463万元，增长6.6%。其中，市本级一般公共预算支出220,059万元，完成调整预算219,457万元的100.3%，比上年增支108万元，增长0.1%。

2024年，全市地方级收入92,807万元，上级补助收入181,282万元（返还性收入5,787万元、一般性转移支付收入122,860万元、专项转移支付收入52,635万元），上年结余收入112,525万元，调入资金1,318万元，债务转贷收入38,504万元，动用预算稳定调节基金1,541万元，收入合计427,977万元。

2024年，全市一般公共预算总支出313,146万元，上解上级支出14,226万元，调出资金2,125万元，债务还本支出25,091万元，安排预算稳定调节基金2,332万元，年终结余71,057万元，结转下年支出71,057万元，当年收支平衡。

2024年，全市一般公共预算收支决算分项情况：

1．2024年一般公共预算收入情况

（1）地方级收入92,807万元，完成调整预算90,900万元的102.1%，比上年减收18,830万元，下降16.9%。其中，税收收入54,810万元，完成调整预算53,900万元的101.7%，比上年减收11,899万元，下降17.8%；非税收入37,997万元，完成调整预算37,000万元的102.7%，比上年减收6,931万元，下降15.4%。

（2）中央级收入38,263万元，完成调整预算38,400万元的99.6%，比上年减收9,553万元，下降20%。

2．2024年一般公共预算支出情况

2024年，全市一般公共预算总支出313,146万元，其中：市本级一般公共预算支出220,059万元，专款支出93,087万元。

（1）一般公共服务支出23,057万元，完成调整预算23,075万元的99.9%，其中，市本级支出22,666万元，完成调整预算22,727万元的99.7%。

（2）国防支出72万元，完成调整预算72万元的100%，其中，市本级支出1万元，完成调整预算1万元的100%。

（3）公共安全支出13,302万元，完成调整预算13,300万元的100%，其中，市本级支出10,953万元，完成调整预算10,951万元的100%。

（4）教育支出72,658万元，完成调整预算72,494万元的100.2%，其中，市本级支出71,753万元，完成调整预算71,350万元的100. 6%。

（5）科学技术支出8,634万元，完成调整预算8,630万元的100%，其中，市本级支出8,358万元，完成调整预算8,390万元的99.6%。

（6）文化旅游体育与传媒支出2,802万元，完成调整预算2,746万元的102%，其中，市本级支出2,259万元，完成调整预算2,223万元的101.6%。

（7）社会保障和就业支出38,291万元，完成调整预算38,269万元的100.1%，其中，市本级支出35,952万元，完成调整预算36,094万元的99.6%。

（8）卫生健康支出10,239万元，完成调整预算10,128万元的101.1%，其中，市本级支出7,782万元，完成调整预算7,886万元的98.7%。

（9）节能环保支出8,376万元，完成调整预算7,461万元的112.3%，其中，市本级支出2,053万元，完成调整预算1,816万元的113.1%。

（10）城乡社区支出18,101万元，完成调整预算18,117万元的99.9%，其中，市本级支出11,501万元，完成调整预算11,517万元的99.9%。

（11）农林水支出46,403万元，完成调整预算51,085万元的90.8%，其中，市本级支出19,775万元，完成调整预算19,633万元的100.7%。

（12）交通运输支出14,975万元，完成调整预算14,912万元的100.4%，其中，市本级支出10,381万元，完成调整预算10,318万元的100.6%。

（13）资源勘探工业信息等支出1,771万元，完成调整预算1,776万元的99.7%，其中，市本级支出61万元，完成调整预算61万元的100%。

（14）商业服务业等支出1,411万元，完成调整预算1,264万元的111.6%，其中，市本级支出773万元，完成调整预算714万元的108.3%。

（15）自然资源海洋气象等支出15,971万元，完成调整预算14,617万元的109.3%，其中，市本级支出2,890万元，完成调整预算2,890万元的100%。

（16）住房保障支出3,675万元，完成调整预算3,153万元的116.6%，其中，市本级支出2,997万元，完成调整预算2,984万元的100.4%。

（17）粮油物资储备支出518万元，完成调整预算518万元的100%，其中，市本级支出429万元，完成调整预算429万元的100%。

（18）灾害防治及应急管理支出22,369万元，完成调整预算21,185万元的105.6%，其中，市本级支出1,892万元，完成调整预算1,889万元的100.2%。

（19）其他支出3,341万元，完成调整预算2,670万元的125.1%，其中，市本级支出403万元，完成调整预算403万元的100%。

（20）债务付息支出7,147万元，完成调整预算7,147万元的100%，全部为市本级支出。

（21）债务发行费用支出33万元，完成调整预算34万元的97.1%，全部为市本级支出。

（二）2024年政府性基金预算决算情况

2024年，全市政府性基金预算收入12,827万元，完成调整预算11,426万元的112.3％，比上年减收9,180万元，下降41.7%。全市政府性基金预算总支出50,689万元，完成调整预算47,992万元的105.6%，比上年减支22,925万元，下降31.1%。其中，市本级政府性基金预算支出47,356万元，完成调整预算45,352万元的104.4%，比上年减支23,054万元，下降32.7%。

2024年，全市政府性基金预算收入12,827万元，上级补助收入3,755万元，上年结余收入23,228万元，调入资金8,404万元，债务转贷收入69,230万元，收入合计117,444万元。

2024年，全市政府性基金预算总支出50,689万元，债务还本支出45,677万元，调出资金1,000万元，年终结余20,078万元，结转下年支出20,078万元，当年收支平衡。

（三）2024年社会保险基金预算决算情况

2024年，市本级社会保险基金预算收入40,986万元，完成年初预算41,048万元的99.8%。市本级社会保险基金预算支出39,590万元，完成年初预算38,211万元的103.6%。本年收支结余1,396万元，年末滚存结余32,938万元。

（四）2024年国有资本经营预算决算情况

2024年，全市国有资本经营预算收入318万元，完成调整预算3,318万元的9.6%。全市国有资本经营预算总支出32万元，完成调整预算32万元的100%，全部为专款支出。

2024年，全市国有资本经营预算收入318万元，上级补助收入37万元，上年结余收入32万元，收入合计387万元。

2024年，全市国有资本经营预算总支出32万元，调出资金318万元，年终结余37万元，结转下年支出37万元，当年收支平衡。

（五）2024年地方政府债务情况  

1．2024年新增发行政府债券情况。2024年，省财政厅下达我市新增债券资金39,581万元，主要是：一般债券13,577万元（均为项目建设），主要用于教育、文化、交通基础设施、城市建设、乡村振兴等领域；专项债券26,004万元（7,341万元用于医疗卫生、粮食物资储备、产业园区基础设施等领域，补充政府性基金财力18,663万元用于存量政府投资项目）。

2．2024年政府债券还本付息情况。2024年，全市政府债券累计还本付息44,285万元，其中，本金25,502万元（通过争取再融资债券偿还到期本金22,951万元），利息18,783万元。

3．2024年政府债务限额余额情况。截至2024年末，全市政府法定债务余额667,627万元，其中，一般债务240,842万元（含外债2,635万元），专项债务426,785万元，比上年增加82,179万元，债务余额严格控制在省财政厅核定的限额678,216万元内。

（六）预算绩效管理情况

进一步落实各部门预算绩效管理主体责任，开展绩效运行“双监控”，充分发挥绩效目标的引导和约束作用，扎实推进全面实施预算绩效管理各项工作。2024年，对2023年度77个部门开展整体支出绩效自评，涉及财政资金194,951万元；对2023年度1,683个专项项目开展绩效自评，涉及财政资金291,145万元；对2023年度5个市本级重点项目开展财政评价，涉及财政资金4,939万元。

二、2025年上半年预算执行情况

（一）上半年财政收支基本情况

1．上半年一般公共预算执行情况

上半年，全市一般公共预算总收入87,683万元，完成年初预算（增长3%）132,900万元的66%，比上年同期增收12,768万元，增长17%。其中，地方级收入67,297万元，完成年初预算（增长3%）93,400万元的72.1%，比上年同期增收13,449万元，增长25%；中央级收入20,386万元，完成年初预算39,500万元的51.6%，比上年同期减收681万元，下降3.2%。

上半年，全市一般公共预算总支出169,418万元，完成年初预算286,028万元的59.2%，比上年同期增支27,661万元，增长19.5%。其中，市本级一般公共预算支出133,322万元，完成年初预算193,599万元的68.9%，比上年同期增支13,908万元，增长11.6%。

2．上半年政府性基金预算执行情况

上半年，全市政府性基金预算收入9,132万元，完成年初预算48,631万元的18.8%，比上年同期增收9,557万元。

上半年，全市政府性基金预算总支出23,343万元，完成年初预算64,441万元的36.2%，比上年同期增支14,613万元，增长167.4%。其中，市本级政府性基金预算支出21,554万元，完成年初预算57,707万元的37.4%，比上年同期增支14,056万元，增长187.5%。

3．上半年社会保险基金预算执行情况

上半年，市本级社会保险基金预算收入23,884万元，完成年初预算45,650万元的52.3%，比上年同期增收3,740万元，增长18.6%。

上半年，市本级社会保险基金预算支出21,049万元，完成年初预算42,694万元的49.3%，比上年同期增支2,076万元，增长10.9%。

4．上半年国有资本经营预算执行情况

上半年，全市国有资本经营预算收入0万元，完成年初预算265万元的0%，比上年同期减收58万元，下降100%。

上半年，全市国有资本经营预算总支出37万元，完成年初预算302万元的12.3%，比上年同期增支32万元，增长640%。其中，市本级国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算265万元的0%，与上年同期持平。

5．2025年上半年政府债务情况

（1）上半年新增政府债券发行情况。上半年，省财政厅下达我市2025年新增地方政府专项债券5,550万元。

（2）上半年政府债券还本付息情况。截至6月末，全市政府债券累计还本付息12,180万元，其中，本金1,816万元（通过再融资债券偿还1,091万元），利息10,364万元。

（3）上半年政府债务余额基本情况。截至6月末，全市政府债务余额723,735万元（一般债务247,820万元，专项债务475,915万元）。

（4）上半年新增地方政府债券资金支出情况。截至6月末，省财政厅已下达我市2025年新增地方政府专项债券资金5,550万元，财政部门支出5,040万元，占下达额度的90.8%；项目单位使用5,040万元，实际支出进度100%，总体支出进度90.8%。

（二）上半年预算执行的主要特点

1．税收集中度较高。我市税收收入主要集中在采矿业、制造业、建筑业、金融业、房地产业，五大支柱行业1-6月税收收入合计38,431万元，占比74.4%。

2．兜牢兜实“三保”底线。落实好“三保”分级责任制，统筹安排各项财政资金，优先保障“三保”支出。上半年，“三保”支出71,780万元，其中，保基本民生支出23,544万元，保工资支出47,047万元，保运转支出1,189万元。

（三）上半年财政主要工作

1．加大组织收入力度，提高地方可用财力。紧紧围绕市人大年初收入预期目标，提早谋划全年财政收入组织工作，千方百计提高地方可用财力。一是提升税收收入质量。突出抓好重点财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，及时研究解决税收收入中存在的问题，依法加强税收征管。二是挖掘非税收入增收潜力。加强行政事业性收费、罚没、捐赠和政府住房基金等非税收入“收支两条线”管理。建立健全资产盘活工作机制，有效盘活行政事业单位国有资产，重点推进闲置国有资产的拍卖处置。三是积极向上争取资金。用足用活国务院新时代支持打造闽西革命老区高质量发展示范区的政策机遇，深入研究上级政策支持及资金投向，高质量策划储备项目，争取更多政策资金支持。上半年，全市共争取上级转移支付资金160,246万元，同比增长4.9%。

2．强化财政资金管理，有效节约财政资金。一是推进投资评审，降低项目成本。认真履行政府投资评审职责，积极创新投资评审工作理念，促进政府投资工程项目降本增效，推进政府投融资项目预结算审核工作再上新台阶。上半年，累计办结预结算评审项目102个，送审金额66,226万元，审定金额61,880万元，节约资金4,346万元，核减率6.6%。二是优化政府采购，发挥规模优势。积极发挥政府采购政策功能作用，围绕“提质、增效、降本”，将政府采购立项与预算指标相关联，严格执行“无预算不采购”，推动政府采购领域降本增效。上半年，全市采购计划金额2,725万元，实际采购金2,390万元，节约资金335元，节约率12.3%。

3．发挥财政职能作用，全力支持实体经济发展。一是完善融资担保体系，破解企业融资难题。大力开展政府性融资

担保工作，充分发挥政府性融资担保机构助力小微企业和乡村振兴发展的融资增信作用，着力降低企业融资成本。截至6月末，市属国有企业汇菁担保公司在保余额21,306万元，在保项目数936户，在保余额放大倍数5.93倍。二是落实惠企政策，减轻企业负担。积极落实各项惠企政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力。上半年，兑现企业各类奖励补助资金10,113万元。

4．提高思想认识，开展财政系统群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作。深入纠治财政领域存在的突出问题，

开展乡村振兴资金使用监管突出问题和村党组织书记、村民委员会主任工资不能按时发放问题专项整治工作，强化财会

监督，严肃财经纪律，全力整治财政领域各种损害群众利益的不正之风和腐败问题。

（四）存在问题和困难

总体上看，上半年我市财政运行总体保持平稳，但是受房地产经济不景气、土地市场遇冷、传统产业仍在升级的持续影响，财政收入增长承压。“三保”支出、债务还本付息等重点领域刚性支出需求持续增大，财政收支仍处于“紧平衡”状态。

1．税收收入增长承压。上半年，全市税收收入48,924万元，完成年初预算106,200万元的46.1%，比上年同期增收467万元，增长1%。其中，地方级税收收入28,538万元，完成年初预算66,700万元的42.8%，比上年同期增收1,148万元，增长4.2%；中央级税收收入20,386万元，完成年初预算39,500万元的51.6%，比上年同期减收681万元，下降3.2%。

分行业看，采矿业入库税收3,687万元，比上年同期减收1,241万元，下降25.2%；信息传输、软件和信息技术服务业入库税收890万元，比上年同期减收3,827万元，下降81.1%；金融业入库税收5,104万元，比上年同期减收1,294万元，下降20.2%。

2．土地市场表现低迷。受政策调控、楼市低迷、房企融资难等多重因素影响，我市土地拍卖市场表现低迷。上半年，商服用地出让数量为0。

三、2025年下半年财政主要工作计划

（一）狠抓收入征管，增强财政保障能力

密切关注经济形势和税收政策变化，加强与税务、自然资源等部门协同配合，强化收入监测分析和预测预警，及时掌握收入动态，找准收入增长点和突破点，依法依规组织收入，做到应收尽收，确保完成全年收入目标任务。同时，加强非税收入管理，规范非税收入征收行为，确保非税收入及时足额入库。

（二）优化支出结构，保障重点领域需求

坚决落实政府过紧日子要求，严控“三公”经费、会议费、办公费等一般性支出和非急需、非刚性支出，优化财政支出结构，集中财力保障“三保”和市委、市政府确定的重点项目。

坚持以收定支、量入为出、量力而行，根据年初收入计划完成情况合理安排支出。

（三）强化绩效管理，提高财政资金效益

全面实施预算绩效管理，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程。完善绩效指标体系和评价标准，加强绩效目标审核，提高绩效目标的科学性和合理性。强化绩效运行监控，及时发现并纠正预算执行中存在的问题，确保绩效目标顺利实现。加大绩效评价结果应用力度，将评价结果与预算安排挂钩，切实提高财政资金使用效益。​

（四）提高风险意识，防范化解财政金融风险

规范政府举债融资行为，坚决遏制新增隐性债务。通过税收收入、国有资产处置收入、土地出让收入和争取特殊再融资债券资金等方式增强偿债能力，做好防范化解地方政府债务

风险工作。会同金融监管等部门，加强对全市金融市场的监测和分析，防范非法集资，加大不良贷款处置力度，确保金融市场安全稳定。

（五）持续深化国企改革，推动国企高质量发展

逐步将授权行业主管部门管理的企业剥离出来，推进各市属国有企业资产重组、人员整合，完善内部架构建设，转变经营观念，引导国有企业聚焦主责主业，激发企业内部活力，提升企业的核心竞争力，推动国有资本和国有企业做强做优做大。

附件：1．2024年全市一般公共预算收入情况表

2．2024年全市一般公共预算支出情况表

3．2024年全市政府性基金预算收支情况表

4．2024年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2024年全市国有资本经营预算收支情况表

6．2025年1-6月全市一般公共预算收入情况表

7．2025年1-6月全市一般公共预算支出情况表

8．2025年1-6月全市政府性基金预算收支情况表

9．2025年1-6月全市社会保险基金预算收支情况表

10．2025年1-6月全市国有资本经营预算收支情况表

漳平市人民政府       

2025年7月28日     

    （此件依申请公开）